Notre série ESG continue cette semaine avec un focus sur les origines de la création du score ESG d’October. Découvrez son rôle important dans l’analyse de risques du portefeuille d’October.
Dans notre tout premier article, nous avions défini l’ESG et ses enjeux vis-à-vis de nos employés, notre communauté, mais aussi les régulateurs.
Ensuite, nous avons poursuivi sur la mise en place de l’ESG au sein d’October en partageant avec vous nos principes, nos engagements et notre approche.
Il est maintenant temps de rentrer dans le vif du sujet : le score ESG. Dans cet article, nous vous expliquerons pourquoi nous avons mis un point d’honneur à établir un score ESG et pourquoi il est essentiel de le faire évoluer.
Un score ESG simple et transparent pour tous
Pour aider tous les acteurs dans leur processus de décision, il est nécessaire de développer des outils pour mesurer leur alignement avec les critères ESG.
De nombreuses institutions financières ont recours à l’utilisation des données disponibles. Elles proviennent de sources publiques et privées pour produire leur propre score ESG. Les analystes utilisent ces informations pour évaluer l’exposition d’une entreprise et/ou de son portefeuille aux risques ESG. Elles évaluent aussi la manière dont elle les gère. Ils l’utilisent également pour comparer la performance d’une entreprise donnée à celle de son secteur. L’évaluation globale des risques de l’entreprise inclut le score ESG à présenter au comité d’investissement et aux investisseurs.
Nous avons suivi ce chemin… en y ajoutant notre touche personnelle.
Nous avons fait le choix de développer un score ESG dédié aux TPE/PME. Ces entreprises ont une faible connaissance de leur impact ESG et elles n’ont pas l’habitude de surveiller leur performance. De plus, pendant des années, les TPE et PME n’ont pas été suffisamment le sujet des études menées par les sociétés d’investissement, ces dernières se concentraient principalement sur les plus grandes entreprises.
La première génération du score ESG d’October
Nous avons lancé en 2018 notre premier score ESG pour noter la performance des TPE/PME et pouvoir rapidement traiter leur demande de prêt.
L’approche unique d’October en matière de score ESG s’appuie sur notre technologie et sur la collecte directe d’informations auprès de nos PME emprunteuses, autour de thèmes clés :
- la création d’emplois
- l’utilisation durable des ressources.
- ressources humaines gérées comme la principale richesse de l’entreprise
- attention portée aux fournisseurs et aux clients
- impact positif sur la communauté
- bonne gouvernance (auditeurs, rapports financiers)
11 indicateurs clés de performance ESG reflètent ces données et composent le score ESG.
Ces indicateurs comprennent la participation à des initiatives environnementales ou sociales et l’utilisation durable de l’énergie et des ressources. Mais aussi le nombre d’emplois créés, les pratiques de bonne gouvernance, l’absence de fraude et autres.
La deuxième génération du score ESG d’October
En 2021, October rassemble en son sein une équipe ESG pour développer la deuxième génération de score ESG d’October.
Cette nouvelle version, mise en place en mai 2022, apporte plusieurs améliorations majeures :
- La portée du score ainsi que le nombre d’indicateurs ont augmenté, le score repose désormais sur plus de 30 indicateurs.
- Notre score ESG s’est aligné sur les exigences du nouveau règlement européen, notamment en couvrant ce que le règlement définit comme les « Principaux indicateurs d’impact négatif (PAI) » et les « Risques liés au caractère durable ». À savoir, ces derniers rassemblent des indicateurs de performances tels que les émissions de gaz à effet de serre, l’utilisation de l’eau, la production de déchets, l’équilibre homme/femme, les politiques de lutte contre la corruption, mais aussi l’exposition aux risques climatiques tels que le réchauffement climatique, la détérioration de l’environnement, les sécheresses ou les catastrophes climatiques.
- Notre base de données ESG s’est élargie grâce à des partenariats avec des fournisseurs de données spécialisés dans les données ESG et reconnus au niveau international. Pourquoi ? Pour faciliter les demandes de prêt en réduisant le nombre de questions posées lors du parcours emprunteur.
- L’automatisation du calcul du score a été retravaillée afin de réduire au maximum les démarches demandées à l’emprunteur. Elle permet aussi de minimiser l’intervention manuelle des analystes d’October.
Les technologies propriétaires d’October peuvent capturer des données clés sur le plan social et de la gouvernance tout simplement en scannant les documents de nos emprunteurs ! Par exemple, les paiements de salaires effectués à temps et en totalité, les paiements réguliers d’impôts (indicateurs sociaux et de gouvernance clés), l’absence de fraude (indispensable à une bonne gouvernance)… et bien plus encore.
Le score ESG est intégré au processus de vente, à l’octroi de crédit et à la tarification. Il influence considérablement le taux d’emprunt de chaque prêt.
Cela montre toute l’importance que October accorde à l’évaluation de la performance extra-financière dans l’octroi de nos prêts.
Ce qui vous attend ?
Nous afficherons clairement toutes les dimensions du score (E, S, et G) dans le reporting de notre portefeuille.
Nous publierons également périodiquement en conformité avec la réglementation européenne. C’est un critère fondamental pour nos investisseurs et aussi pour notre site internet.