NS8 est une plateforme de prévention de la fraude, basée à Las Vegas, qui combine l’analyse de données comportementale et le scoring en temps réel pour aider les entreprises à minimiser les risques. Son CEO Adam Rogas à la carrière brillante, est un leader naturel. Il est apprécié de tous et a mis en place de solides partenariats qui ont fait croître son entreprise.
Mais qu’est-il arrivé à NS8?
En 2020, le management de la startup de logiciels de cyber-fraude commence à s’interroger sur le véritable montant des comptes de l’entreprise. Le CEO, Adam Rogas, était à priori le seul à avoir accès au compte bancaire lié aux recettes clients. Des suspicions à son égard commencent à naître.
Il commence à subir des pressions de la part du département des finances pour présenter les relevés bancaires. En août 2020, selon des sources informées, il accepte de rencontrer le directeur financier de l’entreprise pour fournir les identifiants de connexion du compte bancaire.
Retournement de situation, quelques minutes avant la réunion prévue avec le directeur financier, le conseil d’administration de NS8 reçoit un courriel d’Adam Rogas annonçant sa démission au poste de CEO, avec effet immédiat.
En septembre 2020, il est arrêté par le FBI, accusé de fraude par le ministère de la Justice et la SEC (Securities and Exchange Commission), il aurait falsifié des relevés bancaires et escroqué ses investisseurs pendant des années.
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La fraude à grande échelle
En 2017, NS8 est considérée comme une entreprise prospère. Elle noue des partenariats clés avec des plateformes e-commerce bien installées sur le marché telles que Shopify et Magento. Ces dernières recommandent la solution NS8 à leurs propres spécialistes du marketing. Avec cette réputation et les recettes en hausse présentées par Adam Rogas, NS8 obtient facilement 7,5 millions de dollars lors d’un tour de table en pré-seed mené par Arbor Ventures. Lors de la révélation de la fraude, des soupçons se sont posés sur les états financiers présentés aux investisseurs lors de ce tour de table. Adam Rogas avait en effet un accès complet au compte de NS8 à la Bank of America, qui recevait tous les paiements des clients. Ceci lui aurait permis de dissimuler des détails importants et de présenter des recettes fortement gonflés.
En septembre 2019, NS8 lève de nouveau 50 millions de dollars. Ses fausses déclarations bancaires font état de 23,7 millions de dollars de revenus, mais selon la Securities and Exchange Commission (SEC), le montant réel n’est que de 5 636 dollars.
Les autorités débutent leur enquête sur NS8 à la fin de l’année 2019. Adam Rogas et deux autres dirigeants reçoivent des citations à comparaître de la SEC. Malgré la pression, Adam Rogas aurait continué à falsifier les relevés bancaires de l’entreprise.
Selon Forbes, avant son arrestation, Adam Rogas a déclaré que les investisseurs auraient fait pression pour acheter plus d’actions de la société après qu’elle ait quasiment épuisé ses fonds en septembre 2019. De fait, en avril 2020, Adam aurait empoché plus de 17,5 millions de dollars en vendant ses actions aux investisseurs après la clôture d’un financement de 123 millions de dollars mené par Lightspeed.
Il remet sa démission le mois précédant son arrestation pour fraude, déclarant qu’il quitte l’entreprise pour des raisons personnelles et familiales.
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Éviter le window dressing avec October Connect
Ici, la méthode utilisée par Adam Rogas est le Window Dressing. Adam a ainsi causé la perte financière de ses investisseurs.
Qu’est ce que le Window Dressing?
Le Window Dressing regroupe les différentes techniques permettant d’améliorer la présentation comptable de l’entreprise. Il est couramment utilisé lorsque le PDG a prévu un événement clé dans le développement de l’entreprise, ce qui implique de la présenter sous ses aspects les plus favorables. Ce type de présentation peut être utilisé dans le cadre d’une vente, d’une recherche de financement ou de la construction d’une stratégie d’alliance.
Avec la solution October Connect, un simple examen des relevés bancaires aurait révélé les différents justificatifs bancaires falsifiés, évitant à l’entreprise des millions de dollars de perte de revenus.
En utilisant le module Company Scan de October Connect, une analyse des risques est réalisée, enrichie de plusieurs scores. Elle permet le croisement des données et offre une vision globale de la trésorerie de l’entreprise, de sa gestion actuelle et de son évolution, tout en renforçant la sécurité du processus.
Le croisement et le rapprochement des données October Connect auraient permis d’identifier des comportements suspects (tels que la falsification de documents, l’habillage de comptes, etc.) qui auraient été difficiles à repérer sans un logiciel approprié.
Source:
*https://www.forbes.fr/business/le-roi-de-la-prevention-des-fraudes-vise-par-une-enquete-pour-fraude/