C.C.A.(CABINET CHARREAU & ASSOCIES) – Développement de l’activité d’un expert-comptable

Présentation de l’entreprise

SARL C.C.A (CABINET CHARREAU & ASSOCIES) au capital de 7 623€ et créée en 1973 est située à Versailles. Il s’agit d’un cabinet d’expertise comptable pour les petites et moyennes entreprises et qui compte environ 200 clients. La société intervient dans les Yvelines et dans toute l’Île de France. Le cabinet emploie 9 collaborateurs.

Présentation du projet

M. Charreau sollicite les prêteurs Credit.fr à hauteur de 72K€ dans le cadre du développement de son activité.

L’avis de l’analyste

Le chiffre d’affaires est relativement stable et ressort à 962K€.Grâce à une bonne maitrise des charges, la rentabilité ressort iso 2016 en valeur relative. En effet, l’excédent brut d’exploitation est de 69K€ soit 7,2% contre 78K€ en 2016 soit 7,8% du CA. Il permet de couvrir les annuités d’emprunts. La société est correctement capitalisée avec un ratio fonds propres sur total bilan de 33,3%.La dette moyen terme s’amortit. Elle ressort à 59K€ en septembre 2018 soit 32% des fonds propres et 0.86 année d’excédent brut d’exploitation.Le fonds de commerce de 415K€ pénalise le fonds de roulement qui est négatif. Grâce à l’optimisation du poste clients, le besoin en fonds de roulement est aussi négatif. La trésorerie ressort à -15K€ à la clôture.